(i) 港交所谴责东方汇财证券国际控股有限公司，向被点名的前执行董事及独立非执行董事作出董事不适合性声明；亦向被点名的前独立非执行董事作出损害投资者权益声明。相关的独立非执行董事曾是该公司审核委员会成员。(新闻稿、纪律行动声明）

背景：该案为创业板（GEM）案例，涉及董事会严重失职，未有妥善管理并监督公司的放债业务。这种未采取行动以保障公司的资产的行为，导致公司蒙受重大减值亏损。被处分人士已与港交所达成和解。

我们关注的重点，是本案对董事及审核委员会成员的普遍经验教训，而非局限于放贷业务领域。

2015至2022年间，公司向多名个人客户授出多笔贷款（3.78亿元），并将贷款期限延长。公司在授出贷款前只进行了高级别/宏观 的 (high level) 尽职审查，而没有确保相关贷款抵押品（中国内地物业）均已有妥为登记，以便万一借款人违约时进行强制执行。

核数师早于2018年已提醒审核委员会，贷款抵押品并未登记，并建议委员会将情况告知该公司管理层。核数师亦提醒委员会，违约情况逐渐增多。然而，委员会成员并没有主动回应核数师的警告/或推进核数师与董事会进行对话沟通。

主要影响：

港交所重要信息

• 董事会对发行人的管理及经营共同及个别承担责任，因此每名董事均须积极关心发行人事务，并对发行人业务有全面理解，在发现任何欠妥事宜时亦必须跟进

• 如发现警号，全体董事均有责任切实采取行动，调查警号相关情况，并跟进其是否已解决及如何解决

就审核委员会的主要发现

• 审核委员会有责任透过独立审视及监督贷款，协助董事会履行其责任，但该审核委员会成员并未履行此职

(ii) 证监会刊物（执法通讯）(繁体) 强调打击数码时代的骗局。

该刊物的焦点主要在涉及个人及零售投资者的骗案，因此不在我们的范畴之内。

概览：2024年，香港警方录得的诈骗案惊人地在5年间增加了4倍。骗徒利用即时通讯、社交媒体、电话通话及短讯来针对香港市民。 愈来愈多骗徒使用深度伪造及人工智能技术来逼真地假冒政府官员和公众人物。新趋势包括由数码平台及去中心化分类账技术促成的交易及资金转移，跨境骗案。因此监管机构必须与科技公司合作。

证监会提及了多项工具（如：其 “社交媒体监察系统“、“警示名单”、教育工作）和对违法金融网红采取的执法个案。 提及了《保障消费者防诈骗约章 3.0》（与香港金融管理局、保险业监管局、强制性公积金计划管理局、科技/电讯公司合作）。